Règles de procédure interne et règles de contrôle interne

Le règlement intérieur, établi dans le cadre de la loi sur les sanctions internationales, a été établi pour l'application des sanctions internationales et pour l'application de la loi anti-blanchiment et la loi relative à la lutte contre le financement du terrorisme et des règles de contrôle interne ont été établies pour leur la mise en oeuvre.

1. DISPOSITIONS GÉNÉRALES

• 1.1. Ces règles établissent des mesures de sécurité internes à l'entreprise pour l'exécution des des mesures de vigilance à l'égard de la clientèle afin d'établir le contrôle du respect des exigences la prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme et pour la divulgation d'informations suspectes et opérations inhabituelles.
• 1.2. La base de ces règles est l'International Sanctions Act (IAS), l'Anti-Money Laundering and Loi relative à la lutte contre le financement du terrorisme (LBC/FT) et la directive (UE) 2015/849 du Conseil européen Parlement et du Conseil.
• 1.3. L'objectif de ces règles est de renforcer la crédibilité et la transparence de l'entreprise l'environnement afin d'empêcher l'utilisation du système financier et de l'espace économique de la République de Estonie pour blanchiment de capitaux et financement du terrorisme.
• 1.4. Ces règles régissent et établissent :
  • 1) les principes de base d'évaluation, de gestion et de réduction des risques liés à blanchiment d'argent et financement du terrorisme ;
  • 2) la procédure d'application des mesures de vigilance à l'égard du client, y compris la procédure d'application des mesures de vigilance simplifiées ou renforcées les mesures;
  • 3) les responsabilités en matière de collecte de données et les mesures de vigilance à l'égard de la clientèle connexes à la divulgation à l'égard du bénéficiaire effectif réel des personnes morales ;
  • 4) des conseils sur la manière de déterminer efficacement si le cas concerne une personne qui est liée avec les autorités publiques ou avec une personne liée aux autorités locales ou avec une personne en à l'égard duquel des sanctions internationales sont appliquées ou avec une personne dont le lieu de résidence ou l'emplacement est dans le pays tiers avec le haut risque;
  • 5) l'ordre de collecte des données, leur sécurité et leur accessibilité ;
  • 6) des modèles d'identification du client et des risques associés ;
  • 7) méthodologie et orientations pour déterminer si une entité assujettie est soupçonnée lien avec le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme, ou le cas est avec un suspect transaction ou circonstances, ainsi que des conseils sur le respect des exigences de notification et les procédures de reporting à la direction ;
  • 8) l'ordre de gestion et d'évaluation des risques afférents en rapport avec les nouvelles technologies, services et produits, y compris les canaux de vente nouveaux ou non conventionnels ou en relation avec des technologies en développement;
  • 9) la collecte d'informations sur les titulaires de comptes et les devoirs liés à la divulgation.
• 1.5. Les dispositions du règlement de procédure s'appliquent à toutes les opérations liées aux relations d'affaires et avec les clients, y compris les transactions conclues avec l'aide d'agents, et de la manière prescrit par la loi contre le blanchiment d'argent et la lutte contre le financement du terrorisme (ci-après LBC/FT) lors du transfert d'activités commerciales à un tiers.
• 1.6. La personne responsable de l'entité juridique est le conseil d'administration, personne responsable de la succursale est le directeur de la succursale ou, en cas d'absence de celui-ci, l'entité assujettie doit fournir aux employés dont les responsabilités comprennent la mise en place de partenariats ou de transactions, pour la réalisation de obligations découlant de la présente loi, la formation professionnelle due, qui doit se poursuivre après que l'employé commence l'exécution des responsabilités mentionnées ci-dessus et après sur une base régulière ou si nécessaire. Dans le cours de la formation, entre autres, des informations devraient être fournies sur la procédure envisagée règles, sur les méthodes modernes de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme et sur les risques encourus, sur les exigences en matière de protection des données personnelles, sur les modalités de reconnaissance des opérations pouvant être lié au blanchiment de capitaux et au financement du terrorisme, et des lignes directrices pour agir dans de telles situations.
• 1.7. Le conseil d'administration de l'entreprise est tenu de prendre connaissance de ces règles et de ses candidatures tous les employés lorsqu'ils postulent pour un emploi et à l'avenir si nécessaire, mais pas moins de une fois par an.
• 1.8. Les employés de l'entreprise et le conseil d'administration sont tenus de confirmer par la signature leur connaissance de ce code.
• 1.9. Les employés de l'entreprise et la direction sont personnellement responsables de la conformité aux exigences de la LBC/FT de la manière prescrite par la loi.
• 1.10. Les délais de traitement sont vérifiés et complétés régulièrement, mais pas moins d'une fois par an.
• 1.11. Les employés de l'entreprise sont tenus de connaître et de respecter strictement les dispositions de la LBC/FT, ainsi que des conseils sur l'identification des signes de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme dans transactions, établi par la Cellule de Renseignement Financier, et basé sur les exigences de ce code.
• 1.12. Les employés de l'entreprise doivent se familiariser indépendamment avec les lois et autres les actes juridiques qui sont publiés sur le site Web de la cellule de renseignement financier http://www.politsei.ee/et/organisatsioon/rahapesu/ au moins une fois par an.
• 1.13. Les entités assujetties coopèrent entre elles et avec les autorités de surveillance gouvernementales, ainsi qu'avec les forces de l'ordre pour prévenir le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme, y compris la mise à disposition des informations à leur disposition et la réponse aux demandes dans un délai raisonnable, en suivant les exigences prescrites et en respectant les restrictions prescrites dans les actes juridiques.

2. DÉFINITIONS

• 2.1. Blanchiment d'argent - biens obtenus dans le cadre d'activités criminelles ou obtention de biens pour participation à des activités criminelles :
  • 1) conversion de propriété ou transfert de propriété s'il est connu que cette propriété a été obtenue à la suite d'une activité criminelle ou avec la participation à celle-ci, afin de dissimuler l'origine illégale de biens ou pour aider une personne participant à une activité criminelle afin qu'il élude les conséquences juridiques de ses actes ;
  • 2) l'acquisition, la possession ou l'utilisation si, à la réception, il est devenu connu qu'il était obtenu par des moyens criminels ou en participant à un crime ;
  • 3) la dissimulation ou le déguisement de la véritable nature, origine, localisation, mode d'élimination, réorganisation ou dissimulation de droits de propriété, ou dissimulation d'autres droits liés à la propriété, ou s'il est devenu connu que ces biens ont été obtenus à la suite de activité criminelle ou participation à un crime ;
  • 4) le blanchiment d'argent est une participation à l'activité spécifiée à la section 2.1.1, connexion à cela, dans une tentative d'y participer et de toutes les manières pour faciliter et inciter ou fournir des conditions favorables ou conseiller ;
  • 5) le blanchiment d'argent est considéré comme tel également dans le cas où une activité criminelle qui généré le bien à blanchir a été effectué sur le territoire d'un autre pays;
  • 6) le blanchiment d'argent est également considéré comme tel lorsque les détails d'une activité criminelle qui ont généré les biens à blanchir n'ont pas été identifiés.
• 2.2. Le financement du terrorisme et le financement des activités pour sa commission est un acte terroriste illégal agir au sens du Code pénal 2373. La Cellule de renseignement financier - le Bureau d'information sur le blanchiment d'argent est un organisme indépendant subdivision structurelle du Département de la police et des gardes-frontières, qui supervise et dont la tâche principale est réprimer le financement du blanchiment d'argent et du terrorisme en Estonie. Applique la coercition de l'État sur base et selon les modalités prescrites par la loi. Adresse : Tööstuse 52, 10416 Tallinn ; e-mail: téléphone (caché) (+372) 612 3840; télécopie : (+372) 612 3845.
• 2.3. Les espèces désignent les espèces au sens de l'article 2, paragraphe 2, du règlement (CE) n° 1889/2005 du Parlement européen et du Conseil relatif aux contrôles des espèces entrant ou sortant de la Communauté (JO L 309 du 25.11.2005, p. 9–12).
• 2.4. Par propriété, on entend tout objet ainsi que le droit de propriété sur cet objet ou sur un document certifiant les droits liés à l'objet, y compris un document électronique, et l'avantage reçu d'un tel objet.
• Entité assujettie désigne une personne visée au § 2 de la LBC/FT, y compris économique, professionnelle et activités professionnelles des personnes suivantes :
  • 1) les établissements de crédit ;
  • 2) institutions financières ;
  • 3) les opérateurs de jeux, à l'exception des organisateurs de loteries commerciales ;
  • 4) les personnes qui interviennent dans les transactions impliquant l'acquisition ou le droit d'utilisation de biens immobiliers ; commerçants au sens de la loi sur le commerce, lorsqu'un paiement en espèces d'au moins 10 000 EUR ou une un montant égal dans une autre devise est versé à ou par le commerçant, indépendamment du fait que les l'obligation est exécutée dans la transaction en une somme forfaitaire ou au moyen de plusieurs paiements liés sur une période d'un an au maximum, sauf disposition contraire de la loi ;
  • 5) les personnes se livrant à l'achat ou à la vente en gros de métaux précieux, d'ouvrages en métaux précieux ou pierres précieuses, à l'exception des métaux précieux et des ouvrages en métaux précieux utilisés pour la production, scientifiques ou à des fins médicales ;
  • 6) auditeurs et prestataires de services comptables ;
  • 7) prestataires de services de comptabilité ou de conseil fiscal ;
  • 8) prestataires de services fiduciaires et aux sociétés ;
  • 9) les prestataires d'un service d'échange d'une monnaie virtuelle contre une monnaie fiduciaire ;
  • 10) fournisseurs d'un service de portefeuille de monnaie virtuelle ;
  • 11) un dépositaire central de titres où il organise l'ouverture de comptes-titres et fournit des services liés aux inscriptions au registre sans la médiation d'un opérateur de compte ;
  • 12) les entreprises fournissant un service de transport transfrontalier d'espèces et de titres ;
  • 13) prêteurs sur gage.
• 2.6. Une relation d'affaires désigne une relation qui est établie à la conclusion d'un long- contrat à durée déterminée par une entité assujettie exerçant des activités économiques ou professionnelles aux fins de fourniture d'un service ou de la vente d'un bien ou de sa distribution d'une autre manière ou qui ne repose pas sur une contrat à long terme, mais dont on pouvait raisonnablement escompter une certaine durée au moment de l'établissement du contact et au cours de laquelle l'entité assujettie effectue à plusieurs reprises des transactions distinctes dans le cadre d'activités économiques ou professionnelles tout en fournissant un service ou une prestation professionnelle, accomplir des actes professionnels ou offrir des biens.
• 2.7. Client désigne une personne qui entretient une relation commerciale avec une entité assujettie.
• 2.8. Par pierres précieuses, on entend les pierres précieuses naturelles et artificielles et les pierres semi-précieuses, leur poudre et leur poussière, et les perles fines et cultivées.
• 2.9. Métaux précieux désigne les métaux précieux au sens des Articles sur les métaux précieux Loi.
• 2.10. Article en métal précieux désigne un article en métal précieux au sens de la Loi sur les articles métalliques.
• 2.11. Une monnaie virtuelle désigne une valeur représentée sous forme numérique, qui est numériquement cessible, conservable ou négociable et que les personnes physiques ou morales acceptent en paiement instrument, mais qui n'est pas la monnaie légale d'un pays ou d'un fonds aux fins de l'article 4, paragraphe 25 de la directive (UE) 2015/2366 du Parlement européen et du Conseil concernant les services de paiement dans le marché intérieur, modifiant les directives 2002/65/CE, 2009/110/CE et 2013/36/UE et le règlement (UE) n° 1093/2010 et abrogeant la directive 2007/64/CE (JO L 337 du 23.12.2015, p. 35-127) ou un paiement transaction au sens de l'article 3, points k) et l), de la même directive.
• 2.12. Service de portefeuille de monnaie virtuelle désigne un service dans le cadre duquel les clés sont générées pour les clients ou les clés cryptées des clients sont conservées, qui peuvent être utilisées à des fins de conserver, stocker et transférer des monnaies virtuelles.
• 2.13. La haute direction d'une entité assujettie désigne un dirigeant ou un employé ayant suffisamment connaissance de l’exposition de l’établissement au risque de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme et l'ancienneté pour prendre des décisions affectant son exposition au risque, et ne doit pas, dans tous les cas, être membre du Conseil d'administration.
• 2.14. Les services de change signifient l'échange d'une devise valide contre une autre devise valide monnaie par une entreprise dans ses activités économiques ou professionnelles.
• 2.15. Groupe désigne un groupe d'entreprises qui se compose d'une entreprise mère, de son filiales au sens du § 6 du Code de commerce, et les entités dans lesquelles la société mère entreprise ou ses filiales détiennent une participation, ainsi que les entreprises qui constituent groupe de consolidation aux fins du paragraphe 3 de l'article 27 de la loi comptable ;
• 2.16. Par pays tiers à haut risque, on entend un pays spécifié dans un acte délégué adopté sur la base de l'article 9, paragraphe 2, de la directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil relative à la prévention de l'utilisation du système financier à des fins de blanchiment d'argent ou de terrorisme financement, modifiant le règlement (UE) n° 648/2012 du Parlement européen et du Conseil, et abrogeant la directive 2005/60/CE du Parlement européen et du Conseil et la directive de la Commission 2006/70/CE (JO L 141/73 du 05.06.2015, p. 73-117).
• 2.17. Une personne de contact est un employé qui est nommé par décision du conseil d'administration et qui est la personne de contact de la cellule de renseignement financier et réglemente la mise en œuvre des méthodes établies pour prévenir le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Si un contact spécifique la personne n'est pas désignée par décision du conseil d'administration, dans ce cas les fonctions du contact personne sont effectuées par le directoire de la personne morale.
• 2.17. Une personne de contact est un employé qui est nommé par décision du conseil d'administration et qui est la personne de contact de la cellule de renseignement financier et réglemente la mise en œuvre des méthodes établies pour prévenir le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Si un contact spécifique la personne n'est pas désignée par décision du conseil d'administration, dans ce cas les fonctions du contact personne sont effectuées par le directoire de la personne morale.

3. ÉVALUATION NATIONALE DES RISQUES

• 1) il est envisagé d'élaborer des actes juridiques pour prévenir le blanchiment d'argent et le terrorisme financement et couvrir d'autres domaines et la réglementation avec des domaines connexes, ainsi que le développement de des orientations pour les institutions de surveillance et la nécessité de leur modification ;
  • 2) précise, entre autres, les secteurs, champs, montants et types de transactions et, le cas échéant nécessaire, les pays ou juridictions vis-à-vis desquels les entités assujetties doivent appliquer une obligation mesures de diligence et, le cas échéant, précise les mesures ;
  • 3) précise, entre autres, les secteurs, champs, montants et types de transactions dans lesquels le risque de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme est moindre et où il est possible d'appliquer mesure de diligence raisonnable simplifiée ;
  • 4) donne des instructions aux ministères et autorités de son ressort concernant l'allocation des ressources et la définition des priorités aux fins de la LBC/FT.
  • 3.2. Lors de la mise en œuvre de l'évaluation nationale des risques, informations, statistiques et analyses pertinentes qui ont été publiés ou mis à la disposition des ministères ou des autorités de leur ressort gouvernement, y compris les évaluations des risques pertinentes, les rapports et les recommandations des organisations et la Commission européenne sont pris en compte et collectés, tenant ainsi compte des exigences en matière de protection des données.
• 3.3. Les résultats généralisés de l'évaluation nationale des risques sont publiés sur le site Internet de la Ministère des finances et immédiatement mis à la disposition des entités assujetties, la Commission européenne, Autorités européennes de surveillance et autres États membres de l'Union européenne.
• 3.4. Sur la base de l'évaluation nationale des risques, le ministre chargé du domaine peut, par un règlement établir des montants limites, des exigences de surveillance d'une relation d'affaires ou d'autres restrictions visant à atténuer les risques de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme.
• 4. GESTION DES RISQUES DÉCOULANT DES ACTIVITÉS DE L'ENTITÉ CONTRAIGNÉE

4.1. Aux fins d'identification, d'évaluation et d'analyse des risques de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme lié à leurs activités, les entités assujetties préparent une évaluation des risques, compte au moins des catégories de risques suivantes :

• 1) les risques liés aux clients ;
  • 2) les risques liés aux pays, zones géographiques ou juridictions ;
  • 3) les risques liés aux produits, services ou transactions ;
  • 4) risque lié à la communication, à la médiation ou aux produits, services, transactions ou canaux de distribution entre l'entité assujettie et les clients.
  • 4.2. Les mesures prises pour identifier, évaluer et analyser les risques doivent être proportionnées à la nature, la taille et le niveau de complexité des activités économiques et professionnelles de l'assujetti entité.
• 4.3. À la suite de l'évaluation des risques, l'entité assujettie établit :
• 1) domaines à risque plus ou moins élevé de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme ;
  • 2) l'appétit pour le risque, y compris le volume et la portée des produits et services fournis dans le cours des activités commerciales;
  • 3) le modèle de gestion des risques, y compris les mesures de diligence raisonnable simplifiées et renforcées, afin pour atténuer les risques identifiés.
  • 4.4. L'appétit pour le risque désigne le total du niveau et des types d'exposition de l'entité assujettie, que l'entité assujettie est prête à assumer, pour les besoins de ses activités économiques et la réalisation de ses objectifs stratégiques, et qui est établi par écrit par la direction générale de l'entité assujettie. Lors de l'application de ce qui précède, il convient également de tenir compte du risque que l'entité assujettie soit prête à accepter ou qu'il souhaite éviter dans le cadre de ses activités commerciales et avec des des mécanismes quantitatifs tels que le revenu prévu, le capital ou d'autres méthodes utilisées par d'autres fonds liquides, ou d'autres circonstances, telles que les risques de réputation et le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme, ou et d'autres risques associés à des activités contraires à l'éthique.
• 4.5. Lors de l'application de l'appétit pour le risque au risque, l'entité assujettie doit au moins déterminer ceux des caractéristiques du client qu'il convient d'éviter dans les relations commerciales et, en présence de lequel, il serait nécessaire d'appliquer les mesures de vigilance accrues à l'égard de la clientèle, y compris celles lorsque l'entité assujettie doit évaluer les risques liés à ce client et désigner le méthodes appropriées pour réduire ces risques.
• 4.6. L'évaluation des risques et l'établissement de l'appétence au risque doivent être documentés, les documents doivent être mis à jour si nécessaire et sur la base des résultats publiés de l'évaluation nationale des risques. À la demande de l'autorité de contrôle compétente, l'entité assujettie soumet les documents à la autorité de tutelle.
• 4.7. Lors de l'application de la LBC/FT, on s'attend à ce qu'une entité assujettie qui est l'entreprise mère de un groupe applique le règlement intérieur du groupe et les règles de contrôle interne pour contrôler le respect que toutes les entreprises du groupe soient situées dans un pays ou dans différents pays. Cette obligation comprend, entre autres, la mise en place d'une procédure à l'échelle du groupe pour l'échange d'informations sur la LBC/FT et l'établissement de règles similaires pour la protection des données personnelles. L'entité assujettie veille à ce que le règlement intérieur du groupe et le contrôle interne les règles de contrôle de son respect tiennent compte, dans la mesure appropriée, de la loi d'un autre État membre de l'Union européenne qui met en œuvre la directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil, lorsque l'entité assujettie dispose d'une représentation, d'une succursale ou d'une filiale détenue majoritairement dans cet État membre.
• 4.8. Lorsque l'entité assujettie a une représentation, une succursale ou une filiale détenue majoritairement dans un tiers pays où les exigences minimales en matière de LBC/FT ne sont pas équivalentes à celles de la directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil, la représentation, la branche et l'actionnariat majoritaire filiale suivre le règlement intérieur et les règles de contrôle interne conformes aux exigences de la présente loi, y compris les exigences en matière de protection des données personnelles, dans la mesure permise par la loi du pays tiers.
• 4.9. Lorsque l'entité assujettie identifie une situation dans laquelle la législation du pays tiers ne permet pas pour la mise en œuvre d'un règlement intérieur ou d'un règlement de contrôle interne conforme aux exigences du LAB/CFT dans sa représentation, sa succursale ou sa filiale majoritaire, l'entité assujettie informe le autorité de contrôle compétente de celle-ci. L'autorité de contrôle compétente informe les États membres et, le cas échéant, les autorités européennes de surveillance lorsqu'il est apparu conformément à la première phrase de cette sous-section que la loi du pays tiers ne permet pas d'appliquer un règlement intérieur ou des règles de contrôle interne conformes aux exigences de la directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil. Dans le cas spécifié dans cette section, l'entité assujettie veille à l'application de mesures complémentaires dans la représentation, la succursale ou la participation majoritaire filiale afin que les risques liés au blanchiment de capitaux ou au financement du terrorisme soient efficacement maîtrisés d'une autre manière, informer l'autorité de contrôle compétente des mesures prises. Dans un tel événement l'autorité de contrôle compétente a le droit d'émettre un précepte exigeant, entre autres, que l'entité assujettie ou sa représentation, succursale ou filiale détenue majoritairement :
• 1) s'abstenir d'établir de nouvelles relations d'affaires dans le pays ;
  • 2) mettre fin aux relations commerciales existantes dans le pays ;
  • 3) suspendre la fourniture du service en partie ou en totalité ;
  • 4) se remonter;
  • 5) appliquer les autres mesures prévues dans les normes techniques de réglementation adoptées par la Commission européenne sur la base de l'article 45, paragraphe 7, de la directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil.
  • 4.10. Au sein du groupe, information sur un soupçon signalé à la Cellule de Renseignement Financier peuvent être partagés, à moins que la cellule de renseignement financier n'en décide autrement.
• 4.11. Lorsqu'un prestataire de services étranger est une entité assujettie et possède une succursale enregistrée en le registre du commerce estonien ou lorsqu'un prestataire de services étranger a une filiale détenue majoritairement, il n'a pas à appliquer le règlement intérieur du groupe ou les règles de contrôle interne dans la mesure où le respect de celle-ci serait en contradiction avec l'évaluation nationale des risques préparée sur la base des LBC/FT ou avec exigences établi dans ou sur la base de la LBC/FT.
• 5. MESURES DE VIGILANCE CLIENTÈLE

5.1. Il est nécessaire de porter une attention particulière à la personne impliquée dans la transaction ou au les activités et les circonstances du client qui indiquent le blanchiment d'argent ou le financement du terrorisme, ou au lien évident avec le blanchiment d'argent ou le financement du terrorisme, y compris une transaction complexe d'un volume important, ainsi qu'une transaction inhabituelle qui n'a pas d'objet financier précis.

• 5.2. Les méthodes de diligence raisonnable suivantes sont appliquées aux clients :
• 1) identification d'un client ou d'une personne participant à une transaction occasionnelle et la vérification des informations soumises sur la base d'informations obtenues auprès d'une source fiable et source indépendante, y compris l'utilisation de moyens d'identification électronique et de services de confiance pour transactions électroniques;
  • 2) identification et vérification d'un client ou d'une personne participant à un transaction et leur droit de représentation ;
  • 3) l'identification de l'ayant droit économique et, aux fins de vérification de son identité, la prise des mesures dans la mesure où cela permet à l'entité assujettie de s'assurer qu'elle sait qui le bénéficiaire effectif est et comprend la propriété et la structure de contrôle du client ou du personne participant à une transaction occasionnelle ;
  • 4) la compréhension des relations d'affaires, d'une transaction ou d'un acte ponctuel et, le cas échéant, recueillir des informations à ce sujet ;
  • 5) recueillir des informations pour savoir si une personne est une personne politiquement exposée, un membre de sa famille ou une personne connue pour être un proche collaborateur ;
  • 6) suivi d'une relation d'affaires.
  • 5.3. Lors de la mise en œuvre de la sous-section 5.2 de la présente section, l'entité assujettie doit comprendre l'objet de la relation d'affaires ou l'objet de la transaction occasionnelle, l'identification, entre autres, le siège permanent, l'établissement ou le lieu de résidence, la profession ou le domaine d'activité l'activité, les principaux cocontractants, les habitudes de paiement et, dans le cas d'une personne morale, également les l'expérience du client ou de la personne participant à la transaction occasionnelle.
• 5.4. Dans le cas d'une opération occasionnelle effectuée en dehors d'une relation d'affaires, l'obligation l'entité recueille des informations sur l'origine du bien utilisé dans la transaction, au lieu d'appliquer clause 4 de la sous-section 5.2 de la présente section.
• 5.5. Une personne participant à une transaction effectuée dans le cadre d'activités économiques ou professionnelles, une personne participant à un acte professionnel ou une personne utilisant un service professionnel ou un client soumet, à la demande de l'entité assujettie, les documents nécessaires à l'application des mesures de vigilance spécifié dans les clauses 1 à 4 de la sous-section 5.2 de la présente section et fournit des informations pertinentes. UN personne participant à une transaction effectuée dans le cadre d'activités économiques ou professionnelles, une personne participant à un acte professionnel ou une personne utilisant un service professionnel ou un client certifie par signature, à la demande de l'entité assujettie, l'exactitude des informations soumises et documents soumis pour l'application des mesures de vigilance.
• 5.6. Les mesures de diligence raisonnable spécifiées dans les clauses 1 à 5 de la sous-section 5.2 de la présente section doivent être appliqué avant la conclusion de l'opération, avant et en dehors du partenariat.
• 5.7. L'identité d'un client ou de son représentant peut être vérifiée sur la base d'informations obtenues d'une source crédible et indépendante également au moment de l'établissement du relation d'affaires, à condition que cela soit nécessaire pour ne pas perturber le cours normal des affaires. Dans un tel cas, la vérification de l'identité doit être effectuée le plus rapidement possible et avant la prise de mesures contraignantes..
• 5.8. L'entité assujettie peut choisir l'étendue de l'exécution de l'obligation et la nécessité de vérifier informations et données utilisées donc avec l'aide d'une source crédible et indépendante.
• 5.9. Les mesures de vigilance à la relation d'affaires peuvent être appliquées de manière simplifiée dans selon la procédure simplifiée, à condition qu'un facteur caractérisant un risque moindre ait été établie et au moins les critères suivants sont remplis :
• 1) un contrat à long terme a été conclu avec le client par écrit, par voie électronique ou dans un forme reproductible par écrit ;
  • 2) les paiements reviennent à l'entité assujettie dans le cadre de la relation d'affaires uniquement via un compte détenu auprès d'un établissement de crédit ou de la succursale d'un établissement de crédit étranger immatriculé au Registre du commerce estonien ou dans un établissement de crédit établi ou ayant son siège d'activité dans un État contractant de l'accord sur l'Espace économique européen ou dans un pays qui applique exigences égales à celles de la directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil;
  • 3) la valeur totale des paiements entrants et sortants dans les transactions effectuées dans le cadre de la relation d'affaires n'excède pas 15 000 EUR par an.
  • 6. MESURES SIMPLIFIÉES DE VIGILANCE CLIENTÈLE

6.1. L'entité assujettie peut appliquer des mesures simplifiées de vigilance à l'égard de la clientèle lorsqu'un risque évaluation préparée sur la base de l'analyse des risques, qui est compilée par la personne assujettie, il est établi que, dans le cas de l'activité économique ou professionnelle, du domaine ou des circonstances, le risque de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme est plus faible que d'habitude.

• 6.2. Avant l'application des mesures simplifiées de vigilance à l'égard de la clientèle à un client, l'obligation l'entité établit que la relation d'affaires, la transaction ou l'acte présente un risque moindre.
• 6.3. L'application de mesures simplifiées de vigilance à l'égard de la clientèle est autorisée dans la mesure où l'entité assujettie assure un suivi suffisant des transactions, des actes et des relations d'affaires, de sorte que il serait possible d'identifier les transactions inhabituelles et de signaler les transactions suspectes conformément à la procédure établie à l'article 49 de la LBC/FT.
• 7. MESURES DE VIGILANCE CLIENTÈLE ​​RENFORCÉES

7.1. L'entité assujettie applique des mesures de vigilance renforcées à l'égard de la clientèle afin de gérer et atténuer un risque plus élevé que d'habitude de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme.

• 7.2. Des mesures renforcées de vigilance à l'égard de la clientèle sont toujours appliquées lorsque :
• 7.2. Des mesures renforcées de vigilance à l'égard de la clientèle sont toujours appliquées lorsque :
  • 1) après identification d'une personne ou vérification des informations soumises, il y a des doutes quant à la véracité des données soumises, l'authenticité des documents ou l'identification du bénéficiaire effectif ;
  • 2) le client est une personne politiquement exposée, à l'exception d'une personne politiquement exposée locale, un membre de leur famille ou un proche collaborateur ;
  • 3) le client provient d'un pays tiers à haut risque ou de son lieu de résidence ou de son siège ou du siège du prestataire de services de paiement du bénéficiaire se trouve dans un pays tiers à haut risque ;
  • 4) le client ou la personne participant à la transaction est originaire de ce pays ou territoire ou son lieu de résidence ou son siège ou le siège du prestataire de services de paiement du bénéficiaire se trouve dans un pays ou territoire qui, selon des sources crédibles telles que des évaluations mutuelles, des rapports ou a publié des rapports de suivi, n'a pas mis en place de systèmes efficaces de LBC/FT conformes avec les recommandations du Groupe d'action financière, ou qui est considéré comme un faible taux d'imposition territoire.
• 7.3. L'entité assujettie applique également des mesures renforcées de vigilance à l'égard de la clientèle lorsqu'une évaluation des risques établi sur la base de la LBC/FT identifie que, dans le cas de l'activité économique ou professionnelle, domaine ou facteurs, le risque de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme est plus élevé que d'habitude.
• 7.4. Il n'est pas nécessaire d'appliquer des mesures de vigilance renforcées à l'égard de la succursale d'un entité assujettie établie dans un État contractant de l'Espace économique européen ou une société détenue majoritairement filiale établie dans un pays tiers à haut risque, à condition que la succursale et la société détenue majoritairement la filiale respecte pleinement les procédures à l'échelle du groupe et l'entité assujettie évalue que la dérogation appliquer des mesures renforcées de vigilance à l'égard de la clientèle n'entraîne pas de risques financiers supplémentaires majeurs blanchiment et financement du terrorisme.

8. MESURES SUPPLÉMENTAIRES DE VIGILANCE À L'ÉGARD DE LA CLIENTÈLE

• 8.1. L'entité assujettie choisit des mesures supplémentaires de vigilance à l'égard de la clientèle afin de gérer et atténuer un risque avéré de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme plus élevé que d’habitude, choisir à sa discrétion d'appliquer une ou plusieurs des mesures de vigilance suivantes :
  • 1) vérification des informations fournies en plus lors de l'identification de la personne sur la base de des documents, données ou informations supplémentaires provenant d'une source crédible et indépendante ;
  • 2) recueillir des informations complémentaires sur l'objet et la nature de la relation d'affaires, transaction ou opération et vérification des informations soumises sur la base de documents supplémentaires, de données ou des informations provenant d'une source fiable et indépendante ;
  • 3) la collecte d'informations et de documents supplémentaires concernant l'exécution effective des transactions faites dans la relation d'affaires afin d'exclure le caractère ostentatoire des transactions ;
  • 4) la collecte d'informations et de documents supplémentaires dans le but d'identifier la source et l'origine des fonds utilisés dans une transaction effectuée dans le cadre de la relation d'affaires afin d'exclure ostensibilité des transactions ;
  • 5) la réalisation du premier paiement lié à une transaction via un compte ouvert en le nom de la personne ou du client participant à la transaction dans un établissement de crédit immatriculé ou ayant son siège dans un État contractant de l'Espace économique européen ou dans un pays où les exigences sont équivalentes à celles de la directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil sont en vigueur;
  • 6) l'application de mesures de vigilance à l'égard de la personne ou de son représentant pendant être au même endroit que la personne ou son représentant.
• 8.2. Lors de l'application de mesures de vigilance renforcées à l'égard de la clientèle, l'entité assujettie doit appliquer les le suivi d'une relation d'affaires plus fréquemment que d'habitude ; y compris réévaluer le client profil de risque au plus tard six mois après l'établissement de la relation d'affaires.

9. PRINCIPES GÉNÉRAUX POUR LA VÉRIFICATION DE L'IDENTITÉ DU CLIENT

• 9.1. Le client confirme les informations soumises avec sa propre signature.
• 9.2. Lors de l'établissement de contrats de partenariat avec une personne physique qui a sa résidence permanente dans Estonie ou dans un État contractant de l'accord sur l'Espace économique européen, il est possible de suivre une procédure simplifiée d'identification.
• 9.3. Avant d'établir un partenariat avec une personne politiquement exposée, avec des membres de la famille d'une personne politiquement exposée ou avec des proches d'une personne politiquement exposée, le salarié doit recevoir une autorisation du conseil d'administration, qui décide de la faisabilité de l'établissement relation client et fournit les conseils nécessaires pour un suivi plus approfondi de la relation client.
• 9.4. Avant d'établir un partenariat avec une personne morale dont le véritable bénéficiaire effectif est en lien avec une personne politiquement exposée, avec des membres de la famille d'une personne politiquement exposée ou avec les proches d'une personne politiquement exposée qui opère sur le territoire d'un Etat contractant de l'accord sur l'Espace économique européen ou d'un pays tiers, l'employé doit recevoir une autorisation du conseil d'administration, qui décide de la faisabilité d'établir une relation client et fournit les des conseils pour un suivi plus approfondi de la relation client.
• 9.5. Avant d'établir un partenariat avec une personne politiquement exposée, dont le lieu est pays tiers à haut risque, où les établissements n'ont pas adopté de méthodes suffisantes pour empêcher l'argent le blanchiment et le financement du terrorisme, ou ce pays ne coopère pas avec d'autres pays dans le domaine de prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme, l'employé doit recevoir une autorisation le directoire, qui décide de la faisabilité de la mise en relation avec le client et fournit les conseils nécessaires pour un suivi plus approfondi de la relation client.
• 9.6. Préalablement à la constitution d'un partenariat avec une personne morale pour les activités de laquelle, ou en à l'égard de la personne qui les représente formellement ou s'il s'agit d'un bénéficiaire effectif réel, il existe un soupçon préalable que les personnes susmentionnées pourraient être associées au blanchiment de capitaux ou au financement de terrorisme, l'employé doit recevoir une autorisation du conseil d'administration, qui décide de la faisabilité de l'établissement d'une relation client et fournit les conseils nécessaires pour un suivi plus approfondi des relation client
• 9.7. Lorsque, lors de l'établissement de l'identité d'un client, un soupçon justifié apparaît qu'il ne agir en son propre nom ou à ses frais, l'employé doit établir l'identité de la personne au nom ou aux frais de qui le client agit.
• 9.8. Si l'identité d'une personne pour le compte de laquelle ou aux frais de laquelle l'autre personne agit ne peut être établi, dans ce cas il est interdit au salarié d'effectuer une transaction. Aussi, l'employé doit informer immédiatement la Cellule de Renseignement Financier de l'intention de la personne de effectuer la transaction ou sur la transaction qui a déjà eu lieu.
• 9.9. Avant de fournir l'utilisation principale du service proposé ou d'établir un partenariat, il est préférable d'établir l'identité du client, être avec lui physiquement au même endroit.
• 9.10. Lorsque, lors de l'établissement de l'identité du client, un soupçon surgit, un employé doit demander une document d'identité supplémentaire, dans lequel il y a une photographie, sur la base de laquelle il est possible de s'assurer la bonne pièce d'identité. En cas de suspicion de signes de faux documents, il est recommandé de conserver appelez l'assistance de la police et remettez un document suspect à un policier. Utilisez le l'assistance d'un agent de sécurité ou d'une autre personne lorsque cela est possible. Il est nécessaire de déposer un rapport au Cellule de renseignement financier sur cette affaire.

10. IDENTIFICATION DES TRANSACTIONS ET RELATION CLIENT

• 10.1. L'employé de l'entité assujettie applique les règles de procédure suivantes à chaque fois avant la transaction avec le client ou l'établissement d'une relation d'affaires.
• 10.2. L'employé de l'entité assujettie clarifie l'objet et la nature de la transaction et les établissement de relations d'affaires.
• 10.3. Il est interdit aux employés de l'entité assujettie d'effectuer une transaction et de signer un accord avec un client qui refuse de fournir les données spécifiées dans la section précédente, ainsi qu'avec un client pour lequel l'employé soupçonne qu'il peut être un homme de paille ; si le client ne le fait pas fournir les documents requis et les informations nécessaires ou si sur la base des documents soumis l'employé soupçonne que il peut s'agir de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme.
• 10.4. La personne de contact de la cellule de renseignement financier (le conseil d'administration) doit être informée immédiatement sur les cas visés à l'article 10.3, et autant de données de la part du client, sur la base de laquelle il sera possible d'établir l'identité du client le plus tard, doit être sécurisé.

11. VÉRIFICATION DE L'IDENTITÉ DE LA PERSONNE PHYSIQUE

• 11.1. L’employé de l’entité assujettie établit l’identité du client et, le cas échéant, le l'identité du représentant du client, ainsi que les informations suivantes concernant le client et, le cas échéant, le représentant du client, doit être assuré :
  • 1) nom et prénom ;
  • 2) code d'identification personnel, en cas d'absence, date de naissance et lieu de naissance, comme ainsi que le lieu de résidence ou de localisation ;
  • 3) des informations sur la manière de déterminer et de vérifier le droit de représentation et son étendue, également dans le cas où le droit de représentation ne découle pas de la loi, alors le nom du document qui fonde le droit de représentation, la date de sa délivrance et le nom du l'entité qui l'a émis.
• 11.2. L'employé de l'entité assujettie vérifie l'exactitude des données spécifiées dans les clauses 1, 2, 3 de l'article 11.1 en utilisant des informations provenant d'une source indépendante et fiable. Dans le cas où le personne identifiable a un document spécifié dans la clause 3 section 11.1, ou un document équivalent et le l'identité du client est établie et vérifiée sur la base de ce document, ou est établie sur le sur la base d'une identification électronique, ou sur la base de transactions électroniques, en utilisant des outils éprouvés, dont la durée de validité est établie sur la base de ces documents, alors dans ce cas il y a pas besoin de sécuriser les informations supplémentaires concernant ces documents.
• 11.3. L'employé fait une copie de la page sur laquelle les données personnelles sont indiquées et il y a un photographie, et une copie doit être signée et datée par la personne qui a fait la copie.
• 11.4. En vertu de la partie 2 du § 2 et de la partie 4 du § 4 de la loi sur les documents d'identité, la les documents effectifs suivants peuvent être utilisés comme base de l'identité de la personne physique vérification:
  • 1) carte d'identité ;
  • 2) carte d'identité numérique ;
  • 3) carte de séjour ;
  • 4) passeport d'un citoyen estonien;
  • 5) passeport diplomatique ;
  • 6) le livret de service du marin ;
  • 7) passeport d'étranger ;
  • 8) titre de voyage temporaire ;
  • 9) titre de voyage pour réfugié ;
  • 10) un certificat maritime ;
  • 11) attestation de retour ;
  • 12) licence de remboursement
  • 13) permis de conduire délivré en République d'Estonie ;
  • 14) permis de conduire délivré dans un pays étranger, si le nom du propriétaire, une photographie ou un visage image, signature ou fac-similé de la signature et date de naissance ou nom code d'identification sont indiqués dans le document ;
• 15) titre de voyage délivré dans un pays étranger.

11.5. Si le document original spécifié à la clause 11.4 du présent code n'est pas visible, une copie notariée du document ainsi qu'une copie notariée ou officiellement certifiée du document ou des informations de d'autres sources indépendantes et fiables, y compris les moyens d'identification électronique et par transactions électroniques, en utilisant dans ce cas, le contrôle des données au moins deux sources différentes peuvent être utilisées afin de vérifier l'identité.

• 12. IDENTIFICATION DE LA PERSONNE MORALE
  • 12.1. Afin d'identifier l'entité juridique, les documents soumis doivent contenir :
  • 1) le nom ou la raison sociale de la personne morale ;
  • 2) le code du registre ou le numéro d'enregistrement et la date d'enregistrement ;
  • 3) the names of the director, members of the management board or other body replacing the management board, and their authorisation in representing the legal person;
• 4) les détails des télécommunications de la personne morale.
• 12.2. L'employé de l'entité assujettie vérifie l'exactitude des données spécifiées aux clauses 1 et 2 de la section 12.1 de la présente partie, en utilisant des informations provenant d'une source crédible et indépendante Dans ce but. Lorsque l'entité assujettie a accès au registre du commerce, au registre des associations à but non lucratif associations et fondations ou les données des registres pertinents d'un pays étranger, la soumission des documents spécifiés au paragraphe 3 de la présente section n'a pas besoin d'être exigé du client.
  • 12.3. Les documents effectifs suivants peuvent être utilisés comme base pour la vérification d'identité:
  • 1) extrait de la carte d'immatriculation du registre concerné ou de l'immatriculation certificat ou un document équivalent délivré par l'autorité ou l'institution compétente au plus tôt plus de six mois avant le dépôt (dans le cas d'une personne morale enregistrée en Estonie et d'une succursale d'une entreprise commerciale étrangère enregistrée en Estonie);
• 2) extrait de la carte d'immatriculation du registre concerné ou de l'inscription certificat ou un document équivalent délivré par l'autorité ou l'institution compétente au plus tôt moins de six mois avant le dépôt (dans le cas d'une personne morale étrangère).
• 12.4.Lorsque le document original spécifié à la clause 12.3 des présentes n'est pas disponible, l'identité peut être vérifié sur la base d'un document spécifié au paragraphe 3, qui a été authentifié par un notaire ou certifié par un notaire ou officiellement, ou sur la base d'autres informations provenant d'un source crédible et indépendante, y compris des moyens d'identification électronique et des services de confiance pour transactions électroniques, utilisant ainsi au moins deux sources différentes pour la vérification des données dans ces un évènement.

• 12.5. Le représentant d'une personne morale d'un pays étranger doit, à la demande de l'intéressé entité, présenter un document attestant ses pouvoirs, qui a été authentifié par un notaire ou en selon une procédure égale et légalisée ou certifiée par un certificat remplaçant la légalisation (apostille), sauf disposition contraire d'un accord international.
• 13. IDENTIFICATION DU PROPRIÉTAIRE EFFECTIF
  • 13.1. Lors de la création d'une entité juridique, l'entité assujettie doit enregistrer le véritable bénéficiaire effectif de la personne morale. En règle générale, on suppose que la personne morale est représentée par une personne morale représentant ou une personne ayant une procuration pour la représentation. En ce qui concerne les pouvoirs de avocat et documents rédigés à l'étranger; il faut tenir compte du fait qu'ils doit être légalisé ou apostillé. Lorsqu'il s'agit d'un document autorisant les droits de représentation, il est nécessaire de clarifier le fait de savoir si l'entité qui a délivré le document avait le pouvoir de faire alors. Le représentant de la personne morale est censé avoir des connaissances économiques ou professionnelles activités, le but de la transaction, les partenaires commerciaux, les sources et l'origine des fonds utilisés, le gamme de propriétaires et d'autres connaissances.
  • 13.2. On entend par bénéficiaire effectif une personne physique qui, profitant de son influence, effectue un transaction, acte, action, opération ou étape ou exerce autrement un contrôle sur une transaction, acte, action, opération ou démarche ou sur une autre personne et dans l'intérêt ou en faveur de qui ou pour le compte de laquelle une une transaction ou un acte, une action, une opération ou une étape est effectuée. Dans le cas des sociétés, un bénéficiaire effectif est la personne physique qui possède ou contrôle en définitive une personne morale par propriété directe ou indirecte d'un pourcentage suffisant d'actions ou de droits de vote ou de participation dans cette personne, y compris par des participations au porteur, ou par un contrôle par d'autres moyens.
  • 1) La propriété directe est un mode d'exercice du contrôle par lequel une personne physique détient un une participation de 25 % plus une action ou une participation de plus de 25 % dans un compagnie. La propriété indirecte est une manière d'exercer le contrôle par laquelle une société qui est sous la contrôle d'une personne physique détient ou plusieurs sociétés qui sont sous le contrôle du même personne physique détient une participation de 25 pour cent plus une action ou une participation de plus plus de 25 % dans une entreprise.
  • 2) Lorsque, après épuisement de tous les moyens d'identification possibles, la personne visée au cette section de cette partie ne peut être identifiée et il ne fait aucun doute que cette personne existe ou en cas de doute sur le fait que la personne identifiée soit un bénéficiaire effectif, la personne physique qui occupe la fonction de cadre dirigeant est réputé avoir la qualité d'ayant droit économique.
  • 3) L'entité assujettie peut considérer comme bénéficiaire effectif également la personne qui exerce contrôle sur l'entreprise d'une autre manière, autre qu'une participation de plus de 25 pour cent dans ladite entreprise. Cette procédure se développe lorsqu'une entité assujettie soupçonne qu'un un contrôle écrasant sur l'entreprise est exercé par un tiers, dont la communication avec l'entreprise ne peut pas être légalement prouvée ou la preuve est difficile. Dans ce cas, des informations devraient être exigés de leurs propriétaires, partenaires et autres personnes qui contrôlent les activités du personne morale ou avoir toute autre influence notable.
  • 4) Dans le cas d'une fiducie, d'une société civile, d'une communauté ou d'une construction juridique, le bénéficiaire propriétaire est la personne physique qui contrôle en définitive l'association via propriété directe ou indirecte ou autrement et est de telles associations » : constituant ou personne qui a a remis la propriété au pool d'actifs ; syndic ou gestionnaire ou possesseur de la propriété ; la personne assurer et contrôler la conservation des biens, lorsqu'une telle personne a été désignée, ou la bénéficiaire, ou lorsque le ou les bénéficiaires n'ont pas encore été déterminés, la catégorie de les personnes dans l'intérêt principal desquelles une telle association est constituée ou fonctionne.
  • 5) Dans le cas d'une personne ou d'une association de personnes non visées aux clauses 2 et 6 du présent article, un ou des membres du directoire peuvent être désignés comme ayant droit économique.
• 6) L'entité assujettie enregistre et conserve des enregistrements de toutes les mesures prises afin d'identifier le bénéficiaire effectif.
  • 7) Si tel est le cas d'une entité commerciale dont les titres sont négociés sur le marché réglementé marché des valeurs mobilières, il n'est pas nécessaire d'établir le véritable bénéficiaire effectif de ce entité.
  • 13.3. Les informations reçues du représentant de la personne morale sont utilisées pour déterminer le véritable bénéficiaire effectif.
  • 1) L'entité assujettie analyse les documents soumis par le représentant de la personne morale et, si nécessaire, demande des documents et des données supplémentaires afin d'établir l'utilité juridique propriétaire(s) de la personne morale.
  • 2) Si l'entité assujettie a un doute quant à l'exactitude ou l'exhaustivité des informations pertinentes informations, puis une vérification approfondie des informations fournies sur des sources ouvertes informations doivent être effectuées et, si nécessaire, le client doit être invité à fournir Informations Complémentaires.
  • 3) S'il ne ressort pas clairement des documents sur la base desquels la personne morale est établi ou à partir d'autres documents fournis, qui est le véritable bénéficiaire effectif, alors le les données doivent être enregistrées à partir des paroles du représentant de la personne morale ou sur la base de un document écrit signé par lui personnellement. Il faut appliquer des méthodes raisonnables (faire enquêtes dans les registres appropriés), d'exiger la fourniture d'un rapport annuel d'un l'entité ou la fourniture d'autres documents pertinents, afin de vérifier les informations reçues sur la base d'un document qui a été rédigé à partir des mots ou écrit à la main.
• 4) Lors de la détermination du véritable bénéficiaire effectif, il convient de prêter principalement attention à les entités commerciales établies dans une zone à faible fiscalité, dont la capacité juridique est pas toujours simple.
  • 5) Si une autre entité juridique est liée à la notion de bénéficiaire effectif réel d'un entité juridique contrôlée, l'entité assujettie doit évaluer les risques de la personne ou du client et, dans l'ordre approprié, collecter des informations relatives à une autre entité juridique liée à ce personne morale, afin d'établir le véritable bénéficiaire effectif.
  • 13.4. Identification de l'ayant droit économique effectif d'une personne physique :

1) lors de l’établissement de l’identité d’une personne physique, l’entité assujettie est tenue dans le cas soupçon d'établir également le véritable bénéficiaire effectif d'une personne physique au sens de identifier la personne qui contrôle l'activité de la personne auditée ;

• 2) un soupçon quant à l'existence de l'ayant droit économique réel peut apparaître principalement si, en appliquant les mesures de vigilance à l'égard de la clientèle, l'entité assujettie soupçonne que la personne physique personne était encline à créer une relation d'affaires ou à effectuer une transaction. Dans ce cas, il est nécessaire de considérer que l'entité qui contrôle une personne physique est le véritable bénéficiaire effectif d'une personne physique.
  • 14. IDENTIFICATION DES PERSONNES POLITIQUEMENT EXPOSÉES
  • 14.1. Une personne politiquement exposée est une personne physique qui exerce des fonctions de puissance publique ou exerce d'importantes fonctions de puissance publique, y compris le président de la république, le chef de gouvernement, le ministre ou le sous-ministre ou l'assistant du ministre, un député ou un député d'un organe étatique similaire au parlement, un membre de la cour d'état ou de la cour suprême, l'état contrôleur et membre du directoire de la banque centrale, l'ambassadeur, le chargé d'affaires et l'officier supérieur des forces de défense, le membre du conseil d'administration de l'État, un membre du autorité administrative ou de tutelle, le responsable d'une organisation internationale, un sous-directeur et un membre de la direction, ou une personne exerçant les mêmes fonctions mais n'ayant pas de mandat niveau de statut secondaire ou inférieur.
  • 1) Une personne politiquement liée aux autorités locales est la personne spécifiée à la clause 14.1 qui exerce ou a exercé d'importantes fonctions d'autorité publique en Estonie, dans d'autres pays qui sont des États contractants de l'accord sur l'Espace économique européen ou de l'Union européenne » établissements.
• 2) Un membre de la famille d'une personne politiquement exposée au niveau de l'État ou d'un la personne exposée au niveau local est le conjoint d'une personne ou d'une personne considérée comme un conjoint d'une personne politiquement exposée au niveau de l'État ou d'une personne politiquement exposée au niveau local niveau national, un enfant d'une personne politiquement exposée au niveau de l'État ou d'une personne politiquement exposée le niveau local ou le conjoint d'un enfant d'une personne politiquement exposée au niveau de l'État ou d'un personne politiquement exposée au niveau local ou une personne considérée comme le conjoint d'un enfant d'une personne politiquement exposée au niveau de l'État ou d'une personne politiquement exposée au niveau niveau local, et un parent d'une personne politiquement exposée au niveau de l'État ou d'un personne exposée au niveau local.
  • 3) Le proche collaborateur est une personne physique dont on sait qu'elle est en relation avec une personne morale ou une structure juridique et dont il est le véritable bénéficiaire effectif ou copropriétaire avec une personne politiquement exposée au niveau de l'État ou avec un personne exposée au niveau local ou entretient des relations d'affaires étroites avec une personne politiquement exposée au niveau de l'État ou avec une personne politiquement exposée au niveau local et un individu le seul véritable bénéficiaire effectif ou du cadre juridique de cette entité juridique à l'égard duquel il est savoir qu'il est bien établi par une personne politiquement exposée au niveau national ou dans faveur d'une personne politiquement exposée au niveau local.
  • 14.2. Dans une situation où une opération économique ou professionnelle ou un participant à l'exécution d'un acte officiel, le client ou son bénéficiaire effectif est une personne politiquement exposée niveau national, un membre de la famille d'une personne politiquement exposée au niveau national, ou une personne qui est un proche collaborateur d'une personne politiquement exposée niveau national, la personne assujettie applique les mesures de vigilance suivantes à l'égard de la clientèle les mesures:
  • 1) reçoit l'approbation de la haute direction pour établir un partenariat ou continuer relations d'affaires avec cette personne ;
• 2) applique des méthodes de mesures de vigilance à l'égard de la clientèle afin d'établir l'origine des la richesse matérielle et les sources de fonds qui sont utilisées dans des partenariats ou qui sont utilisé pour la transaction ;
• 3) assure le suivi de ces partenariats de manière renforcée en matière de vigilance à l'égard de la clientèle et effectue une surveillance régulière renforcée, à l'exception des cas précisés dans les actes.
• 14.3. Si une personne politiquement exposée au niveau de l'État ne remplit plus les fonctions publiques confiées lui, alors l'entité assujettie, pendant au moins 12 mois, doit tenir compte des risques que ont été associés à la personne en question et appliquent les méthodes nécessaires et fondées sur les risques jusqu'à ce qu'elle est sûr que les risques inhérents à une personne politiquement exposée de niveau national ne se présentent plus.
• 14.4. L'entité assujettie ne peut pas appliquer les méthodes de vigilance à l'égard de la clientèle décrites dans la présente partie pour une personne politiquement exposée de niveau national, aux membres de sa famille et aux personnes considérés comme ses proches, s'il n'y a pas d'autres circonstances indiquant la présence de d'autres risques plus élevés que d'habitude.
  • 14.5. L'entité assujettie devrait établir les règles de procédure internes sur la base desquelles la il doit être décidé si le client potentiel ou le bénéficiaire effectif réel du client est une personne politiquement exposée au niveau de l'État, une personne politiquement exposée au niveau local d'un comté qui est l'État contractant de l'accord sur l'Espace économique européen ou d'un pays tiers ou qui exerce ou a exercé les fonctions publiques qui lui sont confiées au sein d'organisations internationales. La l'entité assujettie devrait établir les proches collaborateurs d'une personne politiquement exposée au niveau de l'État et membres de sa famille uniquement si leur lien avec l'exécuteur de fonctions publiques importantes est connue du public ou lorsque l'entité assujettie a des raisons de croire qu'une telle relation existe.
  • 14.6. L'entité assujettie doit appliquer les mesures de vigilance à l'égard de la clientèle renforcées en plus des méthodes nécessaires de vigilance à l'égard de la clientèle à l'égard d'une personne politiquement exposée au niveau de l'État dont les méthodes suivantes :
    • 1) exiger les informations supplémentaires du client, ainsi que d'appliquer toutes les méthodes nécessaires afin d'établir des sources de richesse et d'argent qui sont utilisées pour établir des relations d'affaires ou lors de la réalisation d'une transaction ; https://www.politsei.ee/et/organisatsioon/rahapesu/kasulikku/;
    • 2) vérifier les données ou se renseigner auprès des bases de données pertinentes ou ouvrir des bases de données ou se renseigner ou vérifier les données relatives au client, ou aux autorités de contrôle compétentes au l'emplacement du client ou sur les sites Web officiels des agences gouvernementales. Les données suivantes doivent être vérifié principalement : https://namescan.io/FreePEPCheck.aspx., une personne politiquement exposée de niveau local peut être contrôlée sur le site de toi le Cellule de renseignement financier :
    • une personne étrangère politiquement exposée de niveau national peut être identifiée à l'aide du NameScan base de données:

qui a un accès gratuit, ou dans n'importe quelle base de données payante (par exemple, Thomson Reuters, MemberCheck et d'autres);

• tout en contrôlant une personne politiquement exposée de niveau local, ainsi qu'un personne exposée de niveau national, il est nécessaire d'effectuer un contrôle supplémentaire à l'aide Google, ainsi qu'à l'aide de systèmes de recherche locaux dans le pays d'origine du client, en entrer le nom et la date de naissance du client en lettres latines et en utilisant le langue locale.
• 14.7. La décision d'établir une relation d'affaires avec une personne politiquement exposée de nationalité niveau doit être pris par le conseil d'administration de l'entité assujettie, le membre responsable du conseil d'administration ou la personne de contact. Si une relation d'affaires est établie avec le client qui deviendra plus tard ou plus tard, on apprendra que lui ou elle ou le véritable bénéficiaire effectif est devenu une personne politiquement importante au niveau de l'État dans la compréhension de cette orientation, alors il est nécessaire d'informer le conseil d'administration, le membre responsable du conseil d'administration ou le contact la personne.
• 15. PERSONNE AGISSANT DANS UN PAYS TIERS À HAUT RISQUE
  • 15.1. Le pays à haut risque est le pays tiers qui, sur la base de la directive (UE) 2015/849 du du Parlement européen et du Conseil, qui réglemente la lutte contre le blanchiment d'argent et la financement du terrorisme du système financier et qui modifie la Résolution (UE) 648/2012 et reconnaît invalide, et le 2005/60/UE de la directive (UE) 2006/70/UE du Conseil et de la Commission (UE page 141, 05.06.2015, pages 73-117), section 9 partie 2, les pays à haut risque sont répertoriés (annexe 14) sur la base de ces actes adoptés.
  • 15.2. Les pays tiers à haut risque comprennent : l'Afghanistan, la Bosnie-Herzégovine, la Guyane, l'Irak, le Laos République démocratique populaire, Syrie, Ouganda, Vanuatu, Yémen, Iran et Corée du Nord.
  • 15.3. Si une entité assujettie dans l'activité commerciale ou professionnelle dans le cadre d'une transaction ou dans l'accomplissement d'un acte officiel interagit avec l'entité participante, avec un client, dont respect d'une action officielle est effectuée, ou avec un client d'un pays tiers à haut risque, alors le les mesures de vigilance à l'égard de la clientèle suivantes doivent être appliquées :
  • 1) la collecte d'informations complémentaires concernant le client et l'ayant droit économique réel ;
  • 2) collecte d'informations complémentaires sur le contenu de l'opération envisagée ;
  • 3) collecte d'informations concernant l'origine des fonds et la richesse du client et le véritable bénéficiaire effectif ;
• 4) la collecte d'informations sur les raisons des opérations envisagées ou conclues ;

5) obtenir la permission de la haute direction d'établir des partenariats ou de continuer leur;

• 6) intensifier le suivi de la relation d'affaires en augmentant le nombre et la fréquence des méthodes de contrôle appliquées et sélection des paramètres des opérations soumises à des vérification.
• 15.4. En plus de ce qui précède, la personne obligée peut obliger le client et exiger du client au moment d'effectuer des paiements à partir du compte du client dont l'emplacement est dans un État contractant de l'accord sur l'Espace économique européen, d'appliquer les mêmes mesures que celles applicables aux établissements de crédit de pays tiers sur la base de la directive (UE) 2015/849 du Parlement et du Conseil.
  • 16. SUIVI DE LA RELATION COMMERCIALE
  • 16.1. L'entité assujettie établit des principes de contrôle d'une relation d'affaires établie dans activités économiques ou professionnelles (ci-après suivi de la relation d'affaires) selon le règles de procédures internes et règles de contrôle interne.
  • 16.2. Le suivi de la relation commerciale doit inclure au moins les éléments suivants :
  • 1) vérification des transactions effectuées dans le cadre d'une relation d'affaires afin de s'assurer que les transactions sont en rapport avec la connaissance qu'a l'entité assujettie du client, activités et profil de risque du client ;
  • 2) la mise à jour régulière des documents, données ou informations pertinents recueillis au cours de application des mesures de vigilance à l'égard de la clientèle ;

3) identifier la source et l'origine des fonds utilisés dans une transaction ;

• 4) dans les activités économiques ou professionnelles, en accordant plus d'attention aux transactions effectuées dans le relation d'affaires, les activités du client et les circonstances faisant référence à un crime activité, de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme ou susceptible d'être liée à de l'argent le blanchiment ou le financement du terrorisme, y compris aux transactions complexes, de grande valeur et inhabituelles et des modèles de transaction qui n'ont pas de but économique ou licite raisonnable ou visible ou qui sont pas typique pour les spécificités commerciales données. Dans l'exercice de ces fonctions, il est nécessaire de vérifier la présence de ces transactions, la raison et le contexte, ainsi que d'autres informations pour comprendre le sens et le contenu des transactions, et accorder plus d'attention ces opérations ;
  • 5) dans des activités économiques ou professionnelles, en accordant plus d'attention à la relation d'affaires ou transaction dans laquelle le client provient d'un pays tiers à haut risque ou d'un pays ou d'une juridiction spécifié dans la sous-section 4 de l'article 37 de la LBC/FT ou par lequel le client est un citoyen d'un tel pays ou dans lequel le lieu de résidence ou le siège du client ou le siège du service de paiement fournisseur du bénéficiaire se trouve dans ce pays ou cette juridiction.
  • 17. ENREGISTREMENT, VÉRIFICATION ET STOCKAGE DES DONNÉES
  • 17.1. L'entité assujettie enregistre la date ou la période de transaction et une description de la substance de la transaction. En outre, l'entité assujettie enregistre :
  • 1) des informations sur les circonstances du refus de l'entité assujettie de créer une entreprise relation ou effectuer une transaction occasionnelle ;
  • 2) les circonstances d'une renonciation à établir une relation d'affaires ou à effectuer une transaction, y compris. une transaction occasionnelle, à l'initiative d'une personne participant à la transaction ou acte professionnel, une personne utilisant le service officiel ou un client auquel la renonciation est liée à l'application par l'entité assujettie des mesures de vigilance à l'égard de la clientèle ;
  • 3) informations selon lesquelles il n'est pas possible de prendre des mesures de vigilance à l'égard de la clientèle prévu à l'alinéa 1er de l'article 20 de la LBC/FT par des moyens informatiques ;
• 4) des informations sur les circonstances de la rupture d'une relation d'affaires en relation avec l'impossibilité d'application des mesures de vigilance à l'égard de la clientèle ;
• 5) les informations servant de base à l'obligation de déclaration en vertu de l'article 49 de la LBC/FT ;
• 6) lors de transactions avec une société civile, une communauté ou une autre construction juridique, fonds fiduciaire ou fiduciaire, le fait que la personne ait un tel statut, un extrait de la carte d'état civil ou une attestation du conservateur du registre où la construction juridique a été enregistrée.
• 17.2. L'entité assujettie doit conserver les originaux ou les copies des documents spécifiés aux §§ 21, 22 et 46 de la LBC/FT, qui servent de base à l'identification et au contrôle des personnes, et la documents servant de base à l'établissement d'une relation d'affaires d'au moins cinq ans après la fin de la relation commerciale.
• 17.3. En matière de LBC/FT, l'entité assujettie doit également conserver l'intégralité de la correspondance relative à l'exécution des devoirs et obligations et toutes les données et documents recueillis dans le cadre de le suivi de la relation commerciale ainsi que les données sur les transactions suspectes ou inhabituelles ou circonstances, dont la Cellule de renseignement financier n'a pas été informée, au cours de la période de cinq années.
• 17.4. L'entité assujettie doit conserver les documents préparés en vue d'une transaction sur toutes les données support et les documents et données servant de base aux obligations de notification prévues au § 49 de la LBC/FT pendant au moins cinq ans à compter de la réalisation de la transaction ou de l'exécution de l'obligation de rapport.
• 17.5. L'entité assujettie doit conserver les documents et les données de manière à permettre une et répondre immédiatement aux demandes de renseignements de la cellule de renseignement financier ou, conformément à législation, ceux d'autres autorités de contrôle, organes d'enquête ou tribunaux, entre autres, quant à savoir si l'entité assujettie a ou a eu au cours des cinq années précédentes une relation d'affaires avec la personne donnée et quelle est ou était la nature de la relation.
• 17.6. Lorsque l'entité assujettie effectue, aux fins d'identification d'une personne, une demande auprès d'un base de données faisant partie du système d'information de l'État, les tâches prévues dans la présente clause seront réputée effectuée lorsque des informations sur l'introduction d'une demande électronique auprès du registre sont reproductible sur une période de cinq ans après la fin de la relation d'affaires ou la réalisation de la transaction.
• 17.7. Lors de la mise en œuvre du § 31 de la LBC/FT, l'entité assujettie conserve les données du document prescrit pour l'identification numérique d'une personne, des informations sur la façon de faire une demande électronique à la base de données des documents d'identité, et l'enregistrement audio et vidéo de la procédure d'identification du personne et vérifier l'identité de la personne pendant au moins cinq ans après la cessation de l'activité relation

17.8. L'entité assujettie met en œuvre toutes les règles de protection des données personnelles lors de l'application de la exigences découlant de la LBC/FT.

• 17.9. L'entité assujettie est autorisée à traiter les données à caractère personnel recueillies lors de la mise en œuvre de la AML/CFT uniquement dans le but de prévenir le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme et les données doivent ne pas faire l'objet d'un traitement supplémentaire d'une manière qui ne répond pas à l'objectif, par exemple à des fins de marketing fins.
• 17.10. L'entité assujettie soumet des informations concernant le traitement des données à caractère personnel avant établir une relation d'affaires ou effectuer une transaction occasionnelle avec eux. informations générales sur les devoirs et obligations de l'entité assujettie lors du traitement de données à caractère personnel pour la LBC/FT finalités figure parmi ces informations.
• 18. MEMBRE DU DIRECTOIRE RESPONSABLE ET PERSONNE DE CONTACT
• 18.1. Lorsque l'entité assujettie compte plus d'un membre du conseil d'administration, l'entité assujettie nomme un membre responsable du conseil d'administration qui est chargé de l'application de la présente loi et de la législation et orientations adoptées sur la base de celles-ci. L'entité assujettie qui n'est pas un établissement de crédit ou un établissement financier l'institution peut nommer un responsable de la conformité pour l'exécution des devoirs et obligations de LBC/FT. Où non déontologue a été nommé, les fonctions de déontologue sont exercées par le directoire de la personne morale, nommé membre responsable du directoire, le directeur de la succursale de la société étrangère inscrite au registre du commerce estonien ou un travailleur indépendant.
• 18.2. Un employé ou une unité structurelle peut exercer les fonctions de responsable de la conformité. Où un l'unité structurelle exerce les fonctions d'un responsable de la conformité, le chef de l'unité structurelle respective est responsable de l'exécution des tâches confiées. La cellule de renseignement financier et les autorités compétentes l'autorité de contrôle est informée de la nomination d'un déontologue.
  • 18.3. Seule une personne qui a la formation, l'aptitude professionnelle, les capacités, les les qualités, l'expérience et la réputation irréprochable requises pour l'exercice des fonctions d'un agent de conformité peut être nommé responsable de la conformité. La nomination d'un déontologue est coordonnée avec la cellule de renseignement financier.
  • 18.4. La cellule de renseignement financier a le droit de recevoir des informations d'un responsable de la conformité ou candidat au bureau de conformité, leur employeur et les bases de données de l'État dans le but de vérifier la l'aptitude du responsable de la conformité ou du candidat responsable de la conformité. Lorsque, à la suite du contrôle effectuée par la Cellule de Renseignement Financier, il devient évident que la fiabilité de la personne est soupçonnée en raison de ses actes ou omissions passés, la réputation de la personne ne peut être prise en compte irréprochable et l'entité assujettie peut licencier extraordinairement le responsable de la conformité contrat en raison de la perte de confiance. Lorsque les fonctions d'un responsable de la conformité sont exercées par un unité structurelle, les dispositions de la présente sous-section s'appliquent à chaque salarié de l'unité structurelle.
  • 18.5. Les fonctions d'un responsable de la conformité comprennent, entre autres :
• 1) organisation de la collecte et de l'analyse des informations relatives à des opérations inhabituelles ou opérations ou circonstances suspectes de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme, qui ont deviennent manifestes dans les activités de l'entité assujettie ;
  • 2) déclaration à la Cellule de Renseignement Financier en cas de suspicion de blanchiment d'argent ou financement du terrorisme ;
  • 3) l'exécution d'autres devoirs et obligations liés au respect des exigences de la LAB/CFT.
  • 18.6. Un responsable de la conformité a le droit de :
  • 1) exécuter les transactions et contrôler leur conformité avec la législation du République d'Estonie et avec cette orientation ;
  • 2) recevoir les données et informations nécessaires à l'exercice des fonctions d'un contrôleur de conformité officier;
• 3) faire des propositions d'organisation du processus de dépôt des notifications de transactions suspectes et inhabituelles ;
  • 4) exiger qu'une unité structurelle de l'entité assujettie élimine dans un délai raisonnable les lacunes identifiées dans la mise en œuvre des exigences de LBC/FT ;
  • 5) recevoir une formation dans le domaine.
  • 18.7. La personne de contact peut transmettre les informations ou données dont elle a eu connaissance dans le cadre avec le soupçon de blanchiment d'argent uniquement :
• 1) La Cellule de Renseignement Financier ;
• 2) l'autorité chargée d'enquêter sur l'affaire pénale ;

3) tribunal sur la base d'une ordonnance ou d'une décision de justice.

• 18.8. Chaque employé de l'entité assujettie doit informer la personne de contact de tous les cas de refus de établir une relation commerciale sur la base de la LBC/FT, en cas de suspicion de blanchiment d'argent ou transactions inhabituelles, cas de refus d'urgence du contrat en cours.
• 18.9. Dans le cadre d'activités économiques ou professionnelles sont établis des faits dont caractéristiques font référence à l'utilisation des produits du crime ou au financement du terrorisme ou à l'égard desquelles l'entité assujettie soupçonne ou sait qu'elle constitue un acte de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme, l'entité assujettie doit le signaler immédiatement à la cellule de renseignement financier, après avoir identifié le activité ou des faits ou après avoir reçu le soupçon (annexe 1) et les instructions émises par le Financial Cellule de renseignement concernant les soupçons d'opérations de financement du terrorisme. (Annexe 2).
• 19. OBLIGATION DE SIGNALEMENT DES PRÉSUMATIONS DE BLANCHIMENT D'ARGENT ET DE FINANCEMENT DU TERRORISME
• 19.1. Lorsque l'entité assujettie s'identifie dans des activités économiques ou professionnelles, un acte professionnel ou la prestation d'un service professionnel une activité ou des faits dont les caractéristiques renvoient à l'utilisation de aux produits du crime ou au financement du terrorisme ou à la commission d'infractions connexes ou à une tentative de celles-ci ou à l'égard desquels l'entité assujettie soupçonne ou sait qu'il s'agit d'un blanchiment de capitaux ou le financement du terrorisme ou la commission d'infractions connexes, l'entité assujettie doit le signaler à la cellule de renseignement financier immédiatement, mais au plus tard dans les deux jours ouvrables suivant l'identification l'activité ou les faits ou après avoir reçu le soupçon. Ce qui précède s'applique également lorsqu'un une relation d'affaires ne peut être établie, une transaction ou une opération ne peut être effectuée ou un service ne peut pas être fournie, et en cas de survenance des circonstances visées aux §§ 42 et 43 de la LBC/FT.
• 19.2. L'entité assujettie, à l'exception d'un établissement de crédit, immédiatement mais au plus tard deux jours ouvrables jours après la réalisation de la transaction, informe la Cellule de Renseignement Financier de chaque transaction par laquelle une obligation pécuniaire supérieure à 32 000 EUR ou une somme équivalente dans une autre devise est effectué en espèces, que la transaction soit effectuée en un seul versement ou en plusieurs paiements liés sur une période pouvant aller jusqu'à un an. L'établissement de crédit informe la Financière Intelligence Unit immédiatement, mais au plus tard deux jours ouvrables après la réalisation de la transaction sur chaque opération de change de plus de 32 000 EUR effectuée en espèces lorsque l'établissement de crédit n'a pas de relation d'affaires avec la personne participant à la transaction.
• 19.3. L'entité assujettie transmet immédiatement à la cellule de renseignement financier toutes les informations à la disposition de l'entité assujettie, ce que la cellule de renseignement financier a demandé dans son enquête.
• 19.4. L'obligation de signaler, telle que mentionnée dans cette section, ne s'applique pas aux autres services juridiques fournisseur, prestataire de services comptables ou prestataire de services de conseil dans le domaine de la comptabilité ou la fiscalité où ils apprécient la situation juridique du client, défendent pour représenter le client en justice, intra-autorité ou autres procédures similaires, y compris lorsqu'ils conseillent le client en matière de l'ouverture ou l'empêchement de poursuites, que les informations aient été obtenues ou non auparavant, pendant ou après la procédure.
  • 19.5. Lorsque l'entité assujettie soupçonne ou sait que le financement du terrorisme ou le blanchiment de capitaux ou infractions pénales connexes sont commises, la réalisation de la transaction ou de l'acte professionnel ou la la prestation du service officiel doit être différée jusqu'à la présentation d'un rapport mentionné dans cette section. Lorsque le report de l'opération risque de causer un préjudice considérable, il n'est pas possible d'omettre la transaction ou cela peut empêcher d'attraper la personne qui a engagé de l'argent possible de blanchiment ou de financement du terrorisme, l'opération ou l'acte professionnel sera réalisé ou la un service officiel sera fourni et un rapport sera soumis à la cellule de renseignement financier après.
  • 19.6. Le cas échéant, la cellule de renseignement financier donne aux entités assujetties un retour d'information sur leurs l'exécution de l'obligation de déclaration et sur l'utilisation des informations reçues.
  • 19.7. Lieu et forme d'exécution de l'obligation de déclarer :
  • 1) un rapport est soumis à la cellule de renseignement financier de l'État contractant du Accord sur l'Espace économique européen sur le territoire duquel l'entité assujettie était établi, est assis ou fournit le service ;
• 2) un signalement est effectué via le formulaire en ligne de la Cellule de Renseignement Financier ou via le service X-route;
• 4) exigences relatives au contenu et à la forme d'un avis soumis à la cellule de renseignement financier et les lignes directrices pour la soumission d'un rapport sont établies par un règlement du ministre responsable du terrain.
  • 19.8. L'entité assujettie, unité structurelle de l'entité juridique assujettie, membre d'un organe de direction et il est interdit à un employé d'informer une personne, son bénéficiaire effectif, son représentant ou un tiers sur un rapport soumis à leur sujet à la cellule de renseignement financier, un projet de soumettre un tel rapport ou la survenance d'un signalement ainsi que d'un précepte émis par la Cellule de Renseignement Financier sur la base §§ 57 et 58 de la LBC/FT ou sur l'ouverture d'une procédure pénale. Après un précepte fait par la cellule de renseignement financier a été respectée, l'entité assujettie peut informer une personne que La cellule de renseignement financier a restreint l'utilisation du compte de la personne ou qu'une autre restriction a été imposée.
  • 19.9. L'interdiction susmentionnée prévue au paragraphe 1 du présent article ne s'applique pas transmission des informations à :
  • 1) les autorités de contrôle compétentes et les forces de l'ordre ;
  • 2) les établissements de crédit et les établissements financiers entre eux dont ils font partie du même groupe;
• 3) les établissements et succursales qui font partie du même groupe que la personne visée au paragraphe 2 de la présente section lorsque le groupe applique les règles de procédure à l'échelle du groupe et principes conformément à l'article 15 de la LBC/FT ;
• 4) un tiers qui opère dans la même personne morale ou structure qu'une entité assujettie qui est un autre prestataire de services juridiques, prestataire de services comptables ou prestataire de conseil services dans le domaine de la comptabilité ou de la fiscalité et où la personne morale ou la structure a la mêmes propriétaires et système de gestion lorsque la conformité conjointe est pratiquée.
• 19.10. L'interdiction susmentionnée ne s'applique pas à l'échange d'informations dans une situation lorsqu'il s'agit de la même personne et de la même transaction impliquant deux ou plusieurs entités assujetties qui sont des établissements de crédit, des établissements financiers, des huissiers de justice, des syndics de faillite, auditeurs, avocats ou autres prestataires de services juridiques, prestataires de services comptables ou prestataires de services de conseil dans le domaine de la comptabilité ou de la fiscalité situés dans un État contractant de l'Union européenne accord sur l'Espace économique ou dans un pays où les exigences sont égales à celles de la directive (UE) 2015/849 du du Parlement européen et du Conseil sont en vigueur, agissent dans le même domaine professionnel et des exigences égales à celles en vigueur en Estonie sont mises en œuvre pour la conservation de leurs secrets professionnels et la protection des données personnelles.

19.11. Lorsqu'un autre prestataire de services juridiques, prestataire de services comptables ou prestataire de services de conseil services dans le domaine de la comptabilité ou de la fiscalité convainc un client de s'abstenir d'actes illégaux, il n'est pas considéré comme une violation de l'interdiction prévue au présent article.

• 19.12. L'échange d'informations réglementé dans cette section doit être conservé par écrit ou sous une forme reproductibles par écrit pour les cinq prochaines années et les informations sont soumises à l'autorité compétente l'autorité de contrôle à sa demande.
• 20. MISE EN ŒUVRE DES SANCTIONS INTERNATIONALES
  • 20.1. L'objectif de l'imposition nationale de sanctions internationales et la sa mise en œuvre est, conformément à la Charte des Nations Unies, de maintenir ou de rétablir la paix, prévenir les conflits et renforcer la sécurité internationale, soutenir et renforcer la démocratie, suivre la règle du droit, des droits de l'homme et du droit international et atteindre d'autres objectifs du droit étranger et politique de sécurité de l'Union européenne. Aux fins des présentes lignes directrices, une sanction internationale s'entend d'une mesure qui n'est pas liée à l'emploi des forces armées et l'imposition de celle-ci a été décidée par l'Union européenne, les Nations unies, une autre organisation internationale ou le gouvernement du République d'atteindre les objectifs prévus aux articles ci-dessus.
  • 20.2. L'objet de la sanction internationale est :
• 1) un État, un certain territoire, une unité territoriale, un régime, une organisation, une association ou un groupe à l'encontre duquel les mesures prescrites par la loi sur l'imposition de des sanctions internationales sont prises ;
  • 2) une personne physique ou morale, une agence, une société civile ou toute autre entité qui est directement spécifié dans la loi sur l'imposition ou la mise en œuvre des sanctions et à l'égard duquel les mesures qui y sont prescrites sont prises.
  • 20.3. Une personne ayant des obligations spécifiques qui aura des obligations spécifiques doit être :
  • 1) un établissement de crédit au sens de la loi sur les établissements de crédit ;
  • 2) un prestataire de service de change au sens du Money Loi sur la prévention du blanchiment et du financement du terrorisme ;
  • 3) un établissement de monnaie électronique au sens des Etablissements de paiement et de Monnaie électronique loi sur les institutions ;
  • 4) un établissement de paiement au sens des Etablissements de Paiement et Monnaie Electronique loi sur les institutions ;
  • 5) un prestataire de service de moyens de paiement alternatifs au sens de la loi Monnaie Loi sur la prévention du blanchiment et du financement du terrorisme ;
  • 6) un assureur et un intermédiaire d'assurance au sens des Activités d'assurance Loi;
  • 7) un fonds d'investissement constitué en société de gestion et en société anonyme société au sens de la loi sur les fonds de placement;
  • 8) gestionnaire de compte ;
  • 9) un membre du système de liquidation de titres et une entreprise d'investissement au sens de la Loi sur le marché des valeurs mobilières ;
  • 10) une société d'épargne et de crédit au sens de la Loi sur les sociétés d'épargne et de crédit;
• 11) autre établissement financier au sens de la loi sur les établissements de crédit ;
  • 12) une succursale d'un prestataire de services d'un État étranger enregistré au Registre du commerce estonien Registre fournissant le même type de service que les établissements spécifiés dans cette clause.
  • 20.4. Une personne ayant des obligations particulières qui fournit des services juridiques est tenue d'utiliser tous les mêmes méthodes que les autres personnes ayant des obligations particulières, sauf qu'elles ont le droit de refuser de appliquer les règles de procédure internes et du contrôle désigné par la personne de contact. Les personnes avec obligations spécifiques qui sont impliqués dans la prestation de services sont également considérés comme d'autres personnes, qui fournir d'autres services juridiques, le client dans une opération financière ou immobilière pour le compte de et aux frais du client, instruire la planification ou la mise en œuvre de la transaction ou l'accomplissement d'un acte professionnel lié à :
  • 1) l'achat ou la vente d'un immeuble ou d'un fonds de commerce ou d'actions d'une société ;
  • 2) la gestion de l'argent, des titres d'autres actifs du client ;
  • 3) l'ouverture ou la gestion de comptes bancaires ou de comptes titres ;
• 4) obtenir les fonds nécessaires à l'établissement, au fonctionnement ou à la gestion d'un compagnie;
• 5) la création, le fonctionnement ou la gestion du fonds fiduciaire, de la société ou de tout autre ce genre d'entité.
• 20.5. Dès l'entrée en vigueur d'une loi portant imposition ou mise en œuvre d'une sanctions financières une personne physique et une personne morale doivent prendre des mesures pour remplir les obligations en découlant et doit faire preuve de diligence raisonnable pour assurer la réalisation de l'objectif de la sanction financière internationale et doit éviter la violation d'une sanction. Une personne physique et morale qui a des doutes ou qui sait qu'une personne, qui est en relations d'affaires ou effectue une transaction ou engager une procédure avec lui, ainsi qu'une personne ayant l'intention de créer des relations d'affaires, effectuer une transaction ou engager une procédure avec lui, fait l'objet d'une réglementation financière internationale. sanction, notifie immédiatement à la Cellule de Renseignement Financier l'identification de l'intéressé de sanction financière internationale, de son doute et des mesures prises.
• 20.6. Dans son activité économique ou professionnelle, une personne ayant des obligations particulières doit tirer une attention particulière à la personne qui est en relation d'affaires ou qui effectue une transaction ou qui exerce une procédure avec lui, ainsi qu'aux activités de la personne qui entend créer une entreprise relations, conclure une transaction ou engager une procédure avec lui et aux faits qui s'y rapportent la possibilité que la personne fasse l'objet d'une sanction financière internationale.
• 20.7. Une personne ayant des obligations spécifiques doit suivre régulièrement la page Web spécifiée par le renseignements financiers et prend immédiatement les mesures prévues par la loi sur l'imposition ou mise en œuvre de la sanction financière internationale afin d'assurer la réalisation des l'objectif de la sanction financière internationale et prévenir la violation du droit financier international sanction.
• 20.8. Dès l'entrée en vigueur d'une loi portant imposition ou mise en œuvre d'un droit financier international sanction, sa modification, son abrogation ou son expiration, une personne ayant des obligations particulières ou une personne autorisé par lui doit immédiatement vérifier si une personne avec qui il est en affaires relations ou effectue une transaction ou accomplit un acte, ainsi qu'une personne ayant l'intention de créer relations d'affaires, faire une transaction ou commettre un acte fait l'objet d'une sanction financière internationale à l'égard de laquelle sanction financière est prononcée, modifiée ou levée.
• 20.9. Si un acte d'imposition ou de mise en œuvre d'une sanction financière internationale est abrogé, expire ou est modifié de telle manière que la mise en œuvre de la convention financière internationale sanction en ce qui concerne l'objet de la sanction financière internationale est levée totalement ou partiellement, la personne ayant des obligations spécifiques doit mettre fin à la mise en œuvre de la mesure pour la mesure prévue par la loi sur l'imposition ou l'application de la réglementation financière internationale sanction.
  • 20.10. Une personne ayant des obligations particulières établit le règlement intérieur par écrit ou sous une forme reproductible sous forme écrite pour la mise en œuvre des règles financières internationales. sanction et le respect des obligations découlant de la présente loi et la procédure de contrôle de l'exécution de celle-ci et désigne une personne chargée de la mise en œuvre des sanction pécuniaire, dont il transmet les coordonnées au superviseur.
  • 20.11. Selon la loi sur les sanctions internationales, les personnes ayant des obligations spécifiques doivent s'acquitter des méthodes supplémentaires de vigilance à l'égard de la clientèle afin de savoir si les sanctions internationales sont nécessaires. Pour ce faire, les personnes mentionnées ci-dessus sont tenues :
  • 1) appliquer des mesures supplémentaires de vigilance à l'égard de la clientèle dans l'établissement de partenariats et dans transactions avec les clients et en relation avec les circonstances de la transaction (y compris relation avec l'autre partie à la transaction) ;
  • 2) les institutions financières et de crédit doivent prêter attention au financement du commerce à l'égard de tous les transactions en toutes circonstances vis-à-vis des parties et des circonstances (y compris les marchandises), assurer la mise en œuvre des sanctions internationales ;
  • 3) suivre dans leurs activités, pour des informations sur les sanctions internationales et les listes pertinentes sur le site Web de la Cellule de renseignement financier ;
  • 4) rapport sur l'identification de l'objet des sanctions économiques et sur l'application sur cette base de sanctions économiques dans la Cellule de Renseignement Financier ;
  • 5) en cas de suspicion à l'égard de l'objet de sanctions économiques, de recueillir des informations (y compris du client);
  • 6) en cas de suspicion persistante de l'objet de sanctions économiques ou des circonstances de la transaction, également en relation avec la deuxième partie de la transaction, après avoir recueilli des informations supplémentaires informations, pour signaler le soupçon (également dans le cas où des informations supplémentaires ne peuvent pas être collectées) auprès de la Cellule de Renseignement Financier, et de refuser de poursuivre la transaction et/ou de l'établissement de partenariats;
  • 7) informer la Cellule de Renseignement Financier du refus de nouer un partenariat ou de exécuter une transaction si la raison du refus de la transaction était une éventuelle participation à le régime soumis aux sanctions économiques internationales d'une personne, d'un État, d'une transaction ou les biens sur lesquels la transaction est basée ;
  • 8) informer la cellule de renseignement financier de la circonstance où il y a un soupçon que le le client est contrôlé directement ou indirectement par un sujet de relations économiques internationales ;
  • 9) disposer des règles de procédure et de la personne de contact nécessaires pour appliquer les sanctions économiques ;
  • 10) contrôler la mise en place des sanctions économiques ;
  • 11) de sécuriser les données liées à la suspicion de sanctions économiques et les données liées à la contrôle pertinent;
  • 12) lors de l'établissement de l'objet de sanctions internationales, il est nécessaire d'établir le méthodes appliquées à cette personne lors de l'imposition de sanctions. Il est nécessaire d'établir la sanction exacte qui est appliquée à la personne, suivant l'acte juridique où les méthodes appliquées sont décrites, afin d'assurer la légalité et l'exactitude de l'application des mesures ;
• 13) toutes les autres personnes doivent montrer toute leur diligence dans la nécessité d'appliquer sanctions dans le cadre de leurs activités. Une personne physique et morale qui a des doutes ou qui sait qu'une personne, qui est en relations d'affaires ou qui effectue une transaction ou mène une procédure avec lui, ainsi qu'une personne ayant l'intention de nouer des relations d'affaires, d'effectuer une transaction ou engager une procédure avec lui, fait l'objet d'une sanction financière internationale, doit informer immédiatement la Cellule de Renseignement Financier de l'identification de l'objet de sanction financière internationale, de son doute et des mesures prises ;
  • 14) La Cellule de Renseignement Financier accuse réception du message et vérifie si le l'objet de sanctions économiques a été établi correctement et si le devoir de vigilance à l'égard de la clientèle mesures ont été appliquées sur une base légitime, immédiatement ou au plus tard dans un délai de deux jours ouvrables.
  • 20.12. Après avoir rempli les obligations prévues au paragraphe (3) du présent article, une personne ayant des obligations particulières collectent et conservent les données suivantes :
  • 1) heure de l'inspection ;
  • 2) le nom de la personne qui a effectué l'inspection ;
• 3) les résultats de l'inspection ;
• 4) les mesures prises.
• 20.13. Si une personne ayant une obligation spécifique ou une personne autorisée par elle a des doutes quant à la personne ayant des relations d'affaires ou effectuant une transaction ou une procédure avec elle, ainsi qu'une personne ayant l'intention de nouer des relations d'affaires, de conclure une transaction ou d'accomplir un acte avec fait l'objet d'une sanction financière internationale, il doit demander des informations complémentaires de cette personne pour l'identification de celle-ci. Si une personne qui est en relations d'affaires ou qui fait transactions ou accomplit des actes avec la personne ayant des obligations spécifiques, ainsi qu'avec une personne qui entend créer des relations d'affaires, effectuer une transaction ou accomplir un acte, refuse de fournir des informations supplémentaires ou s'il est impossible d'identifier au moyen de celles-ci si la personne fait l'objet de sanction financière internationale, la personne ayant des obligations spécifiques ou une personne autorisée par elle ou elle refuse de faire une transaction ou d'agir, prend les mesures prévues par la loi sur la l'imposition ou la mise en œuvre d'une sanction financière internationale et notifie immédiatement Cellule de Renseignement Financier de ses doutes et des mesures prises.
• 20.14. Dès l'entrée en vigueur d'une loi portant imposition ou mise en œuvre d'un droit financier international sanctions les employés de l'entité assujettie prennent des mesures pour remplir les obligations découlant et doit faire preuve de diligence raisonnable pour assurer la réalisation de l'objectif de la sanction financière internationale et doivent éviter la violation d'une sanction.
• 20.15. L'employé de l'entité assujettie qui a des doutes ou qui sait que le client, qui est en affaires relations ou effectue une transaction ou une procédure avec lui, ainsi qu'une personne l'intention de nouer des relations d'affaires, de conclure une transaction ou d'engager une procédure avec lui, est faisant l'objet d'une sanction financière internationale, notifie immédiatement à la Cellule de Renseignement Financier de l'identification du sujet de sanction financière internationale, de son doute et des mesures prises.
• 20.16. Dans son activité économique, le salarié de l'entité assujettie doit accorder une attention particulière à la personne qui est en relations d'affaires ou qui effectue une transaction ou une procédure avec le employé de l'entité assujettie, ainsi qu'aux activités de la personne ayant l'intention de créer une entreprise relations, conclure une transaction ou engager une procédure avec lui et aux faits qui s'y rapportent la possibilité que la personne soit un sujet de sanction financière internationale.
• 20.17. Si l'employé de l'entité assujettie ou une personne autorisée par lui a des doutes quant à la personne ayant des relations d'affaires ou effectuant une transaction ou une procédure avec elle, ainsi qu'une personne ayant l'intention de nouer des relations d'affaires, de conclure une transaction ou d'accomplir un acte avec fait l'objet d'une sanction financière internationale, il doit demander des informations complémentaires de cette personne pour l'identification de celle-ci et signaler au conseil d'administration de l'entité assujettie que doit exiger les informations supplémentaires concernant la personne à l'encontre de laquelle un soupçon est né.
• 20.18. Si une personne qui entretient des relations d'affaires ou effectue des transactions ou accomplit des actes avec l'entité assujettie, ainsi qu'une personne qui a l'intention de créer des relations d'affaires, d'effectuer une transaction ou accomplir un acte, refuse de fournir des informations supplémentaires ou il est impossible d'identifier au moyen si la personne fait l'objet d'une sanction financière internationale, l'entité assujettie ou une personne autorisé par lui doit refuser d'effectuer une transaction ou un acte, doit prendre les mesures prévues à l'acte d'imposition ou d'exécution d'une sanction financière internationale et notifie immédiatement la Cellule de Renseignement Financier de ses doutes et des mesures prises. https://www.sanctionsmap.eu/#/main; 20.19. Si une loi sur l'imposition ou la mise en œuvre d'une sanction financière internationale est abrogée, expire ou est modifié de telle manière que la mise en œuvre de la sanction financière internationale en ce qui concerne l'objet de la sanction financière internationale est levée en tout ou en partie, les employés de l'entité assujettie mettent fin à la mise en œuvre de la mesure dans la mesure prévue dans la loi sur l'imposition ou l'application de la sanction financière internationale. https://www.politsei.ee/et/organisatsioon/rahapesu/finantssanktsiooni- subjekti-otsing-ja-muudatused-sanktsioonide-nimekirjas/.

20h20. Les sanctions de l'Union européenne contre les pays peuvent être trouvées sur le site Web:

• les sanctions de l'Union européenne et des Nations Unies concernant les sujets peuvent être vérifiées sur le site de la Cellule de Renseignement Financier :
• 21. CONTRÔLE DE L'EXÉCUTION DES RÈGLES DE PROCÉDURE
• 21.1. La cellule de renseignement financier et/ou d'autres organismes et institutions compétents autorisés par le les lois pertinentes exercent le contrôle sur la performance du conseil d’administration de l’entité assujettie les créances découlant de la LBC/FT et des actes juridiques émis sur sa base.
  • 21.2. Le conseil d'administration de l'entité assujettie, le membre responsable du conseil d'administration ou la personne de contact, le cas échéant, surveille l'exécution des réclamations par les employés de l'entité assujettie découlant de la LBC/FT et des actes juridiques émis sur sa base.
  • 21.3. Compétence des employés de l'entité assujettie en matière de respect de la LBC/FT et de la actes juridiques émis sur sa base:
• 1) conformément aux exigences de la LBC/FT et des actes juridiques émis sur sa base, à le moment de l'exécution des actions, y compris celles liées à l'application des droits clients mesures de diligence, seuls les employés qui sont autorisés par le conseil d'administration de l'entité assujettie ou par un membre responsable du conseil d'administration, et qui a parfaitement législation pertinente, avec les informations émises par les autorités compétentes, et avec ce manuel, et ont également une connaissance approfondie de l'application d'AML / KYC, ont le droit d'agir et de prendre les décisions concernant l'établissement de relations d'affaires ;
  • 2) les employés et les chefs d'unités structurelles de l'entité assujettie communiquent sur les questions et dans l'exercice des fonctions découlant de la LBC/FT et des actes juridiques émis sur sa base, principalement avec la personne de contact et, en son absence, avec le membre responsable de la direction. Le membre responsable du directoire a toujours le droit de surveiller les activités de la personne, le responsable de la structure et la personne de contact ;
    • 21.4. Les obligations fondamentales des salariés de l’entité assujettie et des divisions structurelles responsables concernant la vigilance à l'égard de la clientèle basée sur la LBC/FT, sont les suivantes :
    • 1) Les employés de l'entité assujettie et les responsables des divisions structurelles sont tenus de suivre:
    • La loi sur les sanctions internationales (LIS) ;
    • Loi sur la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme (LBC/FT) ;
    • directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil ;
    • directives et instructions de la cellule de renseignement financier et d'autres les autorités;
  • les règles de procédure internes et les exigences de contrôle interne établies par le conseil d'administration de l'entité assujettie ;
• instructions appropriées et légales du conseil d'administration de l'entité assujettie, membre responsable du conseil d'administration et une personne de contact ;
  • 2) dans le cas où l'employé (ou le responsable de l'unité structurelle) avait un doute sur le fait que aucune méthode de vigilance à l'égard de la clientèle ou tout critère connexe n'a été appliqué (ou si la opération ou la constitution de partenariats a été autorisée) - le salarié (ou la structure chef d'unité) est tenu d'adresser immédiatement à son supérieur immédiat (ou à la structure responsable d'unité, personne de contact, membre responsable du comité de direction) avec les demander et arrêter la transaction ou les relations de partenariat avant de recevoir une réponse à cette demande ou recevoir des commandes, comment procéder dans la situation actuelle.
    • 21.5. L'entité assujettie établit le système de contrôle interne suivant sur la base des LBC/FT et les actes juridiques émis sur sa base, et exerce un contrôle sur la mise en œuvre de ces règles de procédure et exigences de contrôle interne :
    • 1) supervise et surveille le travail des employés de l'entité assujettie :
    • responsable structurel de l'employé ;
  • en l'absence du responsable structurel du salarié, un membre responsable du conseil d'administration et/ou une personne de contact ;
    • l'employé est tenu de fournir toutes les données nécessaires relatives à la l'identité et les relations de partenariat établies avec eux, y compris l'identité personnelle du client informations, données sur la transaction effectuée avec le client, résultats de l'application des méthodes de vigilance à l'égard de la clientèle et d'autres informations essentielles, au responsable de la structure ou, dans son absence, à un membre responsable du conseil d'administration et/ou à une personne de contact, au plus tard que le jour ouvrable suivant la collecte des données et la fin de l'application du client dû mesures de diligence;
  • 2) l'activité du gestionnaire structurel de l'entité assujettie est surveillée et contrôlée par le membre responsable du conseil d'administration de l'entité assujettie et/ou la personne de contact :
    • le responsable de l'unité structurelle de l'entité assujettie est tenu de soumettre toutes les informations pertinentes recueillies par lui personnellement ou par les salariés de son unité structurelle concernant l’identité des clients de l’entité assujettie et la nature des relations d’affaires qu’ils créent, à la personne de contact concernée ou au membre responsable de la direction, au moins une fois par mois;
  • 3) les activités de la personne de contact de l'entité assujettie, le cas échéant, sont surveillées et contrôlées par un membre responsable du conseil d'administration ou de la direction :
    • la personne de contact surveille les données pertinentes collectées par les employés de l'entité assujettie et le responsable de l’unité structurelle relative à l’identité du client de l’entité assujettie et le établi un partenariat avec eux et assure leur sécurité conformément aux exigences de la LBC/FT et sur la base des instructions données dans ce guide. Le contact personne soumet les rapports pertinents au membre responsable de la direction de l'entité assujettie pension sur une base trimestrielle ;
• 4) l'activité du membre responsable du conseil d'administration de l'entité assujettie est surveillée et contrôlé par le directoire ou, à titre exceptionnel, par l'assemblée générale des actionnaires ou par une personne, une subdivision structurelle ou une autorité qui était définitivement ou temporairement nommés par l'assemblée générale des actionnaires :
• 2.13. La haute direction d'une entité assujettie désigne un dirigeant ou un employé ayant suffisamment connaissance de l’exposition de l’établissement au risque de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme et l'ancienneté pour prendre des décisions affectant son exposition au risque, et ne doit pas, dans tous les cas, être membre du Conseil d'administration.
• 21.6. Afin de remplir les obligations découlant de la LBC/FT, le contact de l'entité assujettie personne, le membre responsable du directoire ou le directoire sont tenus de informer périodiquement les salariés de l'entreprise des évolutions de la législation et des nouvelles approches de autorités de contrôle, sur les activités d'une entité assujettie, sur les changements dans l'évaluation des risques et critères pour certains clients ou groupes de clients, sur les changements à court ou à long terme doctrine d'entreprise, ou sur les positions et orientations individuelles (selon la situation du marché, en en fonction de la situation politique et économique, dans le cadre des ordonnances de tutelle autorités, etc.).
• 21.7. Violation des devoirs des mesures de vigilance à l'égard de la clientèle découlant de la LBC/FT, défaut de se conformer aux ordres d'un membre responsable du directoire, du directoire ou du personne de contact, ou ne pas informer la cellule de renseignement financier d'un soupçon de blanchiment d'argent ou financement du terrorisme, soit directement, soit par l'intermédiaire du responsable de l'unité structurelle, est une base suffisante pour engager une procédure disciplinaire à l'encontre de l'employé et/ou vis-à-vis du responsable de l'unité structurelle et pour la cessation de l'emploi.

21.8. Le conseil d'administration de l'entité assujettie doit veiller à ce que des ressources suffisantes soient afin de garantir le respect des exigences de la LBC/FT et des présentes lignes directrices, et que les employés qui sont impliqués dans l'exécution des exigences de la LBC/FT n'agissent qu'à la condition qu'ils soient pleinement informé des exigences de la LBC/FT et des présentes orientations.

21.9. L'entité assujettie n'est pas tenue d'effectuer un audit interne, sauf lorsque requis par un membre responsable du directoire, du directoire ou par une assemblée générale des actionnaires, ou lorsque la réalisation d'un audit interne est requise par la loi.

• Le présent règlement intérieur et les règles de contrôle interne en matière de prévention des le blanchiment et le financement du terrorisme ont été adoptés et approuvés le 01.12.2019 par décision du Conseil d'administration.
• ANNEXES
• 2. Modèle d'évaluation du niveau de risque du client.
• 3. Risque и menace de risque, résultant des activités de l'entité assujettie.
• 4. Loi sur la prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme, RT I, 17.11.2017, 38.
• 5. Loi sur les sanctions internationales, RT I, 17.11.2017, 39.
• 6. Directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil.
• 7. Forme et contenu du rapport soumis à la Cellule de Renseignement Financier et un guide pour le remplir, RT I, 01.12.2017, 20.
• 8. Forme du rapport soumis à la Cellule de Renseignement Financier.
• 9. Un guide pour remplir le rapport soumis à la Cellule de Renseignement Financier.
• 10. Le guide de la cellule de renseignement financier pour l'application des sanctions internationales.
• 11. Orientations recommandées de la cellule de renseignement financier établissant la preuve de blanchiment d'argent.
• 12. Orientations recommandées de la cellule de renseignement financier établissant la preuve de financement du terrorisme.
• 13. Rendu Décision (UE) 2016/1675 de la Commission du Conseil de l'Europe, du 14.07.2016, qui complète la directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil, où ils identifient précisément les pays tiers à haut risque, où il existe des lacunes.
• 14. Liste des fonctionnaires étrangers dont la procuration certifiée est égale à celle du notaire estonien procuration certifiée, RT I, 10.11.2010, 5.